소상공인·사업자를 위한 대표 절세 상품 2가지 정리해드려요.
잘 활용하면 연 수백만 절세 가능해요.
🏦 노란우산공제
개요
- 중소기업중앙회 운영
- 소상공인·개인사업자·법인대표 대상
- 퇴직금 + 소득공제 + 압류방지
🎁 혜택 1: 소득공제
- 연 납입액 전액 소득공제
- 최대 500만원 한도
- 과세표준 4,600만 초과 시 200만
- 4,600~1억: 300만
- 1억 이하: 500만
🎁 혜택 2: 퇴직금 효과
- 폐업·노령·사망 시 수령
- 복리 이자
- 예금자 보호 (5천만)
🎁 혜택 3: 압류 방지
- 채권자 압류 불가
- 사업 실패해도 보호
- 최후의 보루
💰 납입 방법
- 월 5만~100만원
- 자율 설정
- 중간 금액 조정 가능
📋 가입 조건
- 개인사업자: 연매출 120억 이하
- 법인 대표: 자본+자산 기준
- 업종 제한 거의 없음
⚠️ 주의사항
- 1년 미만 해약 시 원금 손실
- 세금 환수 가능
- 장기 유지가 유리
💳 개인연금 (연금저축·IRP)
연금저축
- 증권사·은행·보험사 운용
- 연 600만 세액공제 한도
- 공제율 13.2~16.5%
- 연 80만~100만 환급
IRP (개인형퇴직연금)
- 퇴직금 운용 or 추가 납입
- 연 700만 추가 공제
- 연금저축과 합산 한도 900만
🎯 합산 공제 구조
- 연금저축 + IRP 합산 900만
- 연봉 5,500만 이하: 16.5%
- 연봉 5,500만 초과: 13.2%
- 최대 연 148만 환급
💰 세제 혜택 요약
상품한도최대 환급노란우산500만약 200만연금저축+IRP900만약 148만합계1,400만약 348만📅 실전 활용 전략
초기 (연 소득 3천 이하)
- IRP 최소 300만
- 여유 있으면 노란우산 월 5~10만
안정기 (연 소득 5천~1억)
- IRP + 연금저축 900만 최대
- 노란우산 300만
- 연 환급 200~300만
고소득 (연 소득 1억+)
- 합산 1,400만 최대
- 연 환급 300만+
- 추가 절세 수단 병행
⚠️ 주의사항
- IRP 중도해지 시 세제혜택 환수 + 기타소득세
- 노란우산 해지 시 소득공제 추징
- 장기 유지가 관건
💼 세무사 권유 포인트
- 연말정산·종소세 시 필수 체크
- 연봉별 최적 조합 제안
- 가입·운용 상담
- 노후 준비 + 절세 동시
노란우산 + IRP 조합은 소상공인의 치트키입니다.
아직 안 가입하셨다면 이번 달에 당장 시작하세요.
※ 참고
세법·세율·기준 금액은 매년 변동됩니다.
실무 적용 시 반드시 최신 세법과 국세청·세무사회 자료를 확인하시기 바랍니다.
